Control Interno

Medir anualmente la gestión y el desempeño de las entidades públicas del orden nacional y territorial en el marco de los criterios y estructura temática, tanto de MIPG como de MECI.

La recolección de información necesaria para dicha medición se hará a través del Formulario Único de Reporte y Avance de Gestión (FURAG)

Ley 1474 de 2011 art. 9 modificado por el Decreto 2106 de 2019. Artículo 156.

Ley 87 de 1993, Articulo 14 (modificado por el Decreto 2106 de 2019. Artículo 156).

Ley 909 de septiembre 23 de 2004, Art. 39.

Circular 04 de septiembre 27 de 2005 del Consejo Asesor del Gobierno Nacional en Materia de Control Interno.

Acuerdo 6176 de 2018 de la Comisión Nacional del Servicio Civil.

El informe de evaluación por dependencias (o por procesos) tiene un primer objetivo que es facilitar al Representante Legal y demás líderes con personal a cargo de la entidad, un parámetro objetivo frente a la evaluación del desempeño, en aquellas entidades donde aplican, lo anterior teniendo en cuenta que debe existir una coherencia entre el desempeño de los servidores y los resultados frente a la gestión de los procesos en donde participan y en general frente a los resultados de la entidad.

Este informe se constituye en un insumo para la evaluación de los acuerdos de gestión (Gerentes Públicos) donde aplique.

La CNSC establece que se debe dar a conocer a los evaluadores el resultado de la Evaluación de Gestión por Áreas o Dependencias del año inmediatamente anterior, para que se tenga como uno de los criterios en la concertación de los compromisos del siguiente período de evaluación.

Resolución Reglamentaria No. 05 de 2021 "Por medio de la cual se unifica, se ajusta, se prescriben los métodos, la forma y los términos para la rendición de la cuenta, la presentación de informes y se reglamenta su revisión".

Resolución Reglamentaria No. 02 de 2024 Por medio de la cual se reglamenta los métodos, forma, términos y procedimiento para la presentación de los planes de mejoramiento y sus avances por parte de los sujetos de control de vigilancia de la Contraloría Departamental del Valle del Cauca”.

Resolución Reglamentaria No. 05 de 2021 "Por medio de la cual se unifica, se ajusta, se prescriben los métodos, la forma y los términos para la rendición de la cuenta, la presentación de informes y se reglamenta su revisión".

Resolución Reglamentaria No. 02 de 2024 Por medio de la cual se reglamenta los métodos, forma, términos y procedimiento para la presentación de los planes de mejoramiento y sus avances por parte de los sujetos de control de vigilancia de la Contraloría Departamental del Valle del Cauca”.

Decreto 2641 del 17 de diciembre 2012 “por el cual se reglamentan los artículos 73 y 76 de la Ley 1474 de 2011”.

Guía Estrategias para la Construcción del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano - Versión 2.

Verificación, recomendaciones, seguimiento y resultados sobre el cumplimiento de las normas en materia de derechos de autor referente al software.

Se reporta en la página web institucional y en el aplicativo que para tal efecto dispondrá la Unidad Administrativa Especial Dirección Nacional de Derecho de Autor.

Ley 581 de 2000

Decreto 455 de 2020

Ley 1474 de 2011 art. 9 (Segundo Inciso modificado por el art. 231 del Decreto 19 de 2012 y por el Decreto 2106 de 2019. Artículo 156).

Decreto 338 de 2019 artículo 1, parágrafo 1

Al Representante legal con copia a la Secretaria General de la Presidencia de la Republica y a la Secretaria de Transparencia.

Entes de Control respectivos según sea el caso.

Ley 909 de 2004

Decreto   1083   de   2015,    Articulo 2.2.17.1 y posteriores

Los jefes de control interno o quienes hagan sus veces, como responsables en el acompañamiento en la gestión institucional, deben realizar un seguimiento permanente para que la respectiva entidad cumpla con las obligaciones derivadas del presente decreto, en los términos y las condiciones en él establecidos y de acuerdo con las instrucciones que imparta el Departamento Administrativo de la Función Pública. Así mismo, ejercer control y seguimiento al cumplimiento de la Circular en los temas allí definidos: i) Obligaciones relacionadas con la actualización del OPEC; ii) Obligaciones relacionadas con la actualización del SIGEP, Plan Anual de Vacantes y la Declaración de Bienes y Rentas.

Seguimiento al cumplimiento requerimientos frente a la publicación de las declaraciones de bienes y rentas, del registro de conflictos de interés y la declaración del impuesto sobre la renta y complementarios para los servidores objeto de la Ley 2013 de 2019.

De acuerdo con auditorías internas u otros seguimientos programados.

Solamente en caso de evidenciarse.

Acto Legislativo 04 de 2019 “Por medio del cual se reforma el Régimen de Control Fiscal”.

Decreto 403 del 16 de marzo de 2020 “Por el cual se dictan normas para la correcta implementación del Acto Legislativo 04 de 2019 y el fortalecimiento del control fiscal” (Art. 62)

El Sistema de Alertas de Control Interno (SACI), es una herramienta en la cual los jefes de control interno, o quienes hagan sus veces, deberán reportar aquellos hechos u operaciones, actos, contratos, programas, proyectos o procesos en ejecución, en donde, en el ejercicio de sus funciones, evidencien un riesgo de afectación o pérdida de los recursos públicos y/o de bienes o intereses patrimoniales de naturaleza pública.

El reporte en el Sistema de Alertas de Control Interno (SACI) contendrá como mínimo:

1.Descripción del objeto de control.

2.Fuente y monto de los recursos públicos.

3.Informe sucinto del riesgo reportado y sus fundamentos fácticos y jurídicos.

4.Acciones adelantadas por la dependencia

5.Control Interno correspondiente.

Anexos y soportes relacionados.

Ley 1474 de 2011, Art. 73. (Artículo modificado por la Ley 2195 de 2022 que crea los programas de Transparencia y Ética Pública).

Decreto 124 de 2016, artículo 2.1.4.6.

Guía Estrategias para la Construcción del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano - Versión 2